Wspólne wydatki w związku partnerskim a rozliczenia z Urzędem Skarbowym

Zgodnie z najnowszymi danymi Głównego Urzędu Statystycznego (GUS), w 2023 roku w Polsce żyło 552,8 tys. par bez ślubu, w porównaniu do 316,5 tys. dziesięć lat temu. Wzrost ten pokazuje rosnące zainteresowanie wspólnym życiem bez formalizowania związku małżeńskiego. Dla takich par kluczowe jest zrozumienie ich obowiązków prawnych i podatkowych, szczególnie w aspekcie dokumentowania transakcji finansowych.

Dlaczego dokumentacja jest kluczowa?

Partnerzy prowadzący wspólne gospodarstwo domowe, ale decydujący się na życie bez ślubu, powinni szczególnie uważać na to, jak traktowane są ich transakcje finansowe. Każda kwota przekazywana między nimi może być interpretowana przez organy podatkowe jako darowizna, co wiąże się z koniecznością udokumentowania jej celu.

W przypadku, gdy suma dokonanych transakcji w ciągu ostatnich pięciu lat przekroczy 5 733 zł, partnerzy muszą przygotować odpowiednie dowody, aby uniknąć konieczności zapłaty podatku od spadków i darowizn od nadwyżki. Bez takich dowodów, mogą oni stanąć przed sankcjami podatkowymi i obowiązkiem udowodnienia charakteru przekazanych kwot.

Co mówi prawo?

W 2013 roku Naczelny Sąd Administracyjny (NSA) w swoim wyroku potwierdził, że gołosłowne dowody na prowadzenie wspólnego gospodarstwa domowego nie są wystarczające. W sytuacji braku konkretnych dowodów – takich jak paragony, faktury czy umowy – organy podatkowe mogą uznać przekazy pieniężne za darowizny, co wiąże się z nałożeniem dodatkowego podatku.

Warto zaznaczyć, że ciężar udowodnienia celu transakcji spoczywa na podatnikach. W przypadku ich nieudzielenia, podatnicy mogą napotkać problemy z fiskusem, a konsekwencje finansowe mogą być dotkliwe.

Jak unikać problemów?

Aby uniknąć ewentualnych kłopotów z urzędami skarbowymi, pary powinny:

• dokumentować wszystkie transakcje – zbieranie paragonów, faktur oraz umów jest kluczowe. Każda wydana kwota powinna mieć jasny cel związany z gospodarstwem domowym,
• prowadzić wspólną księgowość – utrzymanie dokładnych zapisów dotyczących wydatków i przychodów może pomóc w udowodnieniu charakteru transakcji,
• konsultować się z doradcą podatkowym – współpraca z profesjonalnym księgowym może przynieść wiele korzyści i pomóc zrozumieć złożoność przepisów prawnych.

Decydując się na wspólne życie bez ślubu, warto być świadomym związanych z tym obowiązków prawnych. Skrupulatne dokumentowanie wydatków oraz przestrzeganie zasad może pomóc w uniknięciu nieprzyjemnych niespodzianek. W obliczu coraz większej liczby par żyjących w nieformalnym związku  w Polsce, zrozumienie tych aspektów staje się niezwykle istotne, aby w pełni cieszyć się wspólnym życiem.

#GospodarstwoDomowe #WspólneZycie #Podatki #PrawoPodatkowe #FinanseOsobiste #Księgowość #GUS #WspólneZakupy #PlanowanieFinansowe #ZarządzanieFinansami #PoradyPodatkowe #ETLGLOBALPolska #księgowaniepl